Sei un dipendente
Il nodo è la destinazione del TFR e la scelta della linea di investimento. Se sei alla prima assunzione dopo il 1° luglio 2026 la decisione ti riguarda subito: hai 60 giorni per pronunciarti.
Previdenza · Aggiornato a luglio 2026
Quanto prenderai
Quanto prenderai
davvero di pensione?
Quasi nessuno lo sa con precisione, e quasi tutti scoprono troppo tardi che la differenza rispetto all'ultimo stipendio è più grande di quanto immaginassero. Si può misurare oggi — e, se serve, colmare.
Dal 1° luglio 2026 l'adesione al fondo pensione è automatica.
Cosa devi sapere
Chi viene assunto per la prima volta entra nella previdenza complementare al momento dell'assunzione e ha 60 giorni per rinunciare. Per le imprese cambia anche la gestione del TFR. Non scegliere, oggi, è a tutti gli effetti una scelta.
La riforma
Cosa cambia dal 1° luglio 2026
La legge 199/2025 (legge di bilancio 2026), all'articolo 1 commi 199-205, riscrive le regole di adesione al secondo pilastro. Il comma 205 fissa la decorrenza: 1° luglio 2026.
È il cambiamento più profondo della previdenza complementare degli ultimi vent'anni, e riguarda tre soggetti diversi: chi viene assunto ora, chi il TFR ce l'ha già da qualche parte, e le imprese che devono gestire il passaggio.
- Adesione automaticaI lavoratori dipendenti privati di prima assunzione vengono iscritti al fondo collettivo di riferimento al momento dell'assunzione, senza formalità
- 60 giorni per rinunciareLa finestra di opt-out sostituisce il vecchio silenzio-assenso a sei mesi: è molto più breve, e decorre dall'assunzione
- Deducibilità più altaIl tetto annuo dei contributi deducibili sale da 5.164,57 a 5.300 euro; il TFR conferito al fondo resta fuori da questo limite
- Più capitale alla fineLa quota di prestazione erogabile in capitale sale dal 50% al 60% del montante, con nuove forme di erogazione
- Imprese: soglia TFR rivistaCambia il criterio per individuare i datori tenuti a versare il TFR al Fondo di tesoreria INPS; dal 2032 la soglia scende da 49 a 39 dipendenti
Il problema di fondo
Quanto vale il gap previdenziale
Il tasso di sostituzione è la percentuale dell'ultimo reddito che ritrovi nella prima pensione. Più è basso, più ampio è il tenore di vita che devi ricostruire da solo.
60-65%
tasso di sostituzione stimato al 2040 per un lavoratore dipendente
46-55%
tasso di sostituzione stimato al 2040 per un lavoratore autonomo
Sono stime di scenario elaborate su proiezioni pubbliche, non previsioni: servono a dare l'ordine di grandezza del problema. Il calcolo che conta è quello fatto sul tuo estratto conto contributivo.
Le tre domande da cui parto
- Quanto manca davvero? Non «quanto prenderò», ma la differenza tra la pensione attesa e il reddito che ti serve per vivere come vivi
- In quanti anni si può colmare? Perché la stessa cifra, messa via a 30 anni o a 55, richiede sforzi completamente diversi
- Con quali strumenti conviene? Fondo negoziale, fondo aperto, PIP, destinazione del TFR — la risposta cambia con la categoria e con il datore di lavoro
Situazioni diverse
Da dove parte il tuo problema previdenziale
01
02
Lavori in proprio
Nessun TFR, nessuna adesione automatica, tasso di sostituzione più basso. Tutto il secondo pilastro è una scelta volontaria — e la deducibilità fino a 5.300 euro l'anno è la leva principale. Vedi l'area professionisti.
03
Hai un'impresa
Devi gestire il passaggio per i tuoi dipendenti, l'obbligo informativo verso i neoassunti e — sopra una certa soglia — il versamento al Fondo di tesoreria INPS. Il welfare aziendale entra qui. Vedi l'area imprese.
Come lavoro
Numeri prima, prodotti dopo
La mia formazione in Statistica definisce l'ordine delle cose: prima si misura il divario, poi si sceglie con che cosa colmarlo. Mai il contrario.
01
Estratto conto e obiettivi
Partiamo dai contributi che hai già versato e dal reddito che ti serve, non da una simulazione standard.
02
Misura del gap
Proiezione della pensione attesa e quantificazione della differenza, in euro all'anno.
03
Piano scritto
Quanto accantonare, con quale strumento, con quale beneficio fiscale e in quanto tempo. Costi dichiarati prima.
04
Revisione
Il piano si adegua a carriera, redditi e normativa — che, come si è visto, cambia.
Domande frequenti
Le domande che mi fanno più spesso
Cosa cambia dal 1° luglio 2026 per la previdenza complementare?
La legge 199/2025 (legge di bilancio 2026), art. 1 commi 199-205, introduce l'adesione automatica per i lavoratori dipendenti privati di prima assunzione: l'iscrizione al fondo collettivo di riferimento avviene al momento dell'assunzione, e il lavoratore ha 60 giorni per rinunciare. Salgono inoltre il limite di deducibilità (da 5.164,57 a 5.300 euro l'anno) e la quota erogabile in capitale (dal 50% al 60% del montante). Il comma 205 fissa la decorrenza al 1° luglio 2026.
Se non voglio aderire, cosa devo fare?
Manifestare la tua volontà entro i 60 giorni previsti, con la modulistica che il datore di lavoro è tenuto a metterti a disposizione. Il punto è che la finestra è breve e decorre dall'assunzione: chi la lascia passare per distrazione si ritrova iscritto. Prima di rinunciare, però, vale la pena fare due conti — spesso l'adesione è la scelta più conveniente, non quella subita.
Quanto prenderò di pensione rispetto a oggi?
Le proiezioni pubbliche indicano al 2040 un tasso di sostituzione intorno al 60-65% per i dipendenti e al 46-55% per gli autonomi. Sono ordini di grandezza: la tua cifra dipende da anni di contribuzione, gestione previdenziale, continuità di carriera e anno di uscita. Con l'estratto conto contributivo si passa dalla stima al calcolo.
Conviene lasciare il TFR in azienda o portarlo al fondo?
Dipende da quattro variabili — tassazione della prestazione, rivalutazione attesa, rischio e flessibilità — pesate sul tuo orizzonte temporale. Più sei giovane, più contano i vantaggi fiscali e l'effetto del tempo; più sei vicino alla pensione, più contano stabilità e liquidità. È il tema dell'approfondimento dedicato.
E se lavoro in proprio?
Non hai TFR e non sei toccato dall'adesione automatica, ma il gap da colmare è mediamente più ampio. Gli strumenti sono i fondi pensione aperti e i piani individuali pensionistici, con la deducibilità fino a 5.300 euro l'anno come leva principale. Il piano si costruisce sui tuoi numeri, non su una tabella.
Il primo passo
Mettiamo un numero al posto di un'ansia.
Mandami i tuoi dati essenziali: ti calcolo il gap previdenziale e ti dico, in euro, quanto serve per colmarlo. Gratuito e senza impegno.